Operația financiară este orice tranzacție care implică transfer de bani, credit, investiție sau alte mișcări de capital. Operațiile financiare includ: plăți, încasări, credite, investiții și derivate.
Fiecare operație financiară trebuie documentată și înregistrată în registrele contabile.
Pentru o companie, managementul operațiunilor financiare este esențial pentru gestionarea cash-flow-ului.
De ce contează operațiile financiare? Determină starea de numerar și profitabilitatea companiei. Managementul bun asigură stabilitatea.
Exemple practice: O companie primește o factură (operație), o plătește (operație) și primește bunuri (operație). Fiecare trebuie documentată.
Ce întrebări se pun frecvent despre operații financiare?
Cum înregistrez o operație financiară? Prin emiterea unei facturi, a unei chitanțe sau a unui document de transfer, apoi se introduce în registrele contabile.
Ce se întâmplă dacă o operație nu este documentată? Nu poate fi considerată legală și nu va fi acceptată în audit.
Cât timp durează o operație financiară? Depinde de tip: transferurile bancare durează 1-2 zile, plățile în numerar sunt instantanee.